什麼是 FIRE？什麼是 4% 法則？
FIRE 是 Financial Independence, Retire Early 的縮寫，中文常譯為「財務獨立、提早退休」。它的核心想法很單純：在工作年間盡量提高儲蓄率、把錢投入會長大的資產，等到資產累積到一定規模、光靠資產的提領或被動收入就能覆蓋生活開銷時，你就不必再為了賺錢而工作，可以自由選擇要不要繼續上班。
那麼「足夠的資產」到底是多少？這就要談到常被引用的 4% 法則。它源自美國的退休研究（一般稱為 Trinity study）：假設退休第一年只從投資組合中提領 4%，之後每年再依通膨調整提領金額，歷史回測顯示在大約 30 年的退休期間，多數情況下本金都不會被用光。換句話說，4% 是一個讓資產「比較撐得住」的提領比例參考。
退休金目標怎麼估？
4% 法則最實用的地方，是它可以反過來幫你估算「要存多少才夠退休」。如果每年只提領資產的 4%，那麼把這個關係倒過來看，需要的退休本金就大約是年支出的 25 倍（因為 1 ÷ 4% ＝ 25）。
這個「25 倍」只是一個方便心算的起點。你的實際數字會隨支出水準、提領率假設與通膨而變動，把提領率抓得更保守（例如 3% ～ 3.5%）時，需要的本金就會更高。
用這個 FIRE 試算機，怎麼用？
上方的計算機把這套邏輯做成可以直接調整的工具，你不必自己換算。基本用法是：
先填入你的每月生活費（工具會自動換算成年支出），再填入目前已有資產、每月可投入的金額，以及累積期的預估年化報酬率與你想採用的提領率。送出後，工具會用「年支出 ÷ 提領率」算出需要的退休金目標，並依現有資產與每月投入、按你設定的報酬率逐月複利，估算大約還要幾年才能達成。
你可以試著把報酬率與提領率調得更保守一點，看看目標金額與達成時間會怎麼變化，藉此感受不同假設對退休規劃的影響。
4% 法則的限制，別當成保證
4% 法則很好用，但它不是一條鐵律，更不是保證，使用時要誠實看待它的限制。
首先，4% 這個數字來自美國的歷史數據。台灣的市場報酬、利率水準、平均壽命與醫療支出結構都和美國不同，把美國回測出來的比例直接套到台灣，不一定適用，這些結果僅供參考。
其次，過去的回測不代表未來。退休後的數十年裡，你會持續面對通膨（生活成本逐年上升，可參考通膨試算了解錢變薄的速度）、長壽風險（活得比預期久，錢要撐更多年）以及市場波動（退休初期就遇到大跌，特別傷本金）。這些都可能讓「30 年不會用光」的歷史結論在你身上不成立。
還有，要達成退休金目標，靠的是長期的複利與持續投入，而不是某一年的好運。你可以用複利 / 定期定額試算機感受時間與紀律的威力。整體而言，把 4% 法則當成一個保守的參考起點就好：提領率可以抓得更低一些，目標金額預留緩衝，數字寧可保守，也不要把它當成穩賺不賠的承諾。